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같은 연 4% 금리라도 정기예금은 첫 달부터 전체 금액을 12개월 내내 예치하므로 1년 치 이자가 온전히 붙습니다. 반면 정기적금은 첫 달 납입분만 12개월 치 이자를 받고, 둘째 달 납입분은 11개월 치, 마지막 12번째 달 납입분은 1개월 치 이자만 받기 때문에 실제 수령 이자는 예금의 약 절반(`(n+1) ÷ 24`) 수준이 됩니다.
국내 은행 예·적금 이자에는 기본적으로 이자소득세 14.0%와 지방소득세 1.4%를 합한 15.4%의 세금이 원천징수됩니다. 비과세 종합저축이나 청년 정책금융 상품, 상호금융 조합 예탁금 등을 활용하면 이자 세금을 아껴 실질 수익률을 높일 수 있습니다.
같은 600만원을 처음부터 연 4% 정기예금에 1년 넣으면 세전 이자는 240,000원으로, 적금 이자의 약 1.8배입니다.
단리는 원금에만 이자가 붙고, 복리는 붙은 이자에도 다시 이자가 붙습니다. 1년 이하 상품은 차이가 작지만 기간이 길수록 복리가 유리합니다. 은행 예금은 대부분 단리이고, 월복리 상품은 상품 설명서에 따로 표시됩니다.
Q. 적금 금리 4%인데 왜 이자가 생각보다 적나요?
A. 적금은 매달 넣은 돈마다 예치 기간이 달라서, 연 4%라도 실제로는 원금 전체의 약 2.2%(12개월 기준) 정도 이자가 붙습니다. 위 예시처럼 600만원을 넣어도 세전 이자는 13만원입니다.
Q. 이자소득세 15.4%는 누구나 내나요?
A. 일반 예적금은 이자 지급 시 15.4%가 원천징수됩니다. 비과세종합저축(만 65세 이상 등) 대상이거나 농협·신협 등 조합 예탁금(1인 3천만원 한도, 농특세 1.4%만 부과)을 이용하면 세금을 줄일 수 있습니다.
Q. 이자가 1년에 2천만원을 넘으면 어떻게 되나요?
A. 이자·배당 합계가 연 2천만원을 넘으면 넘는 부분이 다른 소득과 합산되는 금융소득종합과세 대상이 됩니다. 금융소득종합과세 계산기로 추가 세금을 확인하세요.